中访网数据 申万宏源集团股份有限公司发布公告，其2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二）（债券简称：21申宏06，债券代码：149579）将于2026年8月4日进行兑付兑息及摘牌。本期债券期限5年，发行规模25亿元，票面利率3.38%，起息日为2021年8月4日。 根据公告，本期债券的债权登记日为2026年8月3日，最后交易日为2026年8月3日，兑付兑息日及摘牌日均为2026年8月4日。兑付对象为截止2026年8月3日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体持有人。 兑付方案显示，每10张债券（面值1000元）派发利息33.80元（含税），兑付本金1000元。个人及证券投资基金持有人扣税后每10张实得利息27.04元；非居民企业（含QFII、RQFII）持有人每10张实得利息33.80元。 公告还说明了利息所得税的缴纳方式：个人投资者由兑付机构代扣代缴20%的利息税；非居民企业根据财税〔2026〕5号文件，自2026年1月1日至2027年12月31日暂免征收企业所得税和增值税；其他投资者自行缴纳。 兑付工作由中国结算深圳分公司代理，发行人将在付息日前划付资金。若未能按时足额划付，后续兑付将由发行人自行负责。
