中访网数据 山西杏花村汾酒厂股份有限公司发布《董事会审计委员会议事规则》，旨在强化董事会决策功能，完善公司治理结构。该规则依据《公司法》《上市公司治理准则》等制定，明确了审计委员会的组成、职责、决策程序及议事规则。 审计委员会由3至5名董事组成，独立董事占多数，且至少一名为会计专业人士。主任委员由独立董事中的会计专业人士担任，若有多名则均为候选人。委员会下设审计办公室，负责日常工作。 其主要职责包括检查公司财务、监督董事及高级管理人员行为、提议召开临时股东会等。同时，审计委员会负责审核财务信息及披露，监督内外部审计，并对聘用会计师事务所、聘任财务负责人等事项进行审议。 议事规则规定，委员会会议分为例会和临时会议，例会每季度至少一次。会议须三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过。会议以现场召开为原则，必要时可采用视频、电话等方式。会议记录由董事会秘书保存，期限为十年。 该规则自董事会决议通过之日起执行，由董事会负责解释。
